Pääomitus konsernitasolla
Sampo-konsernin tytäryhtiöiden muokattu vakavaraisuuspääoma kasvoi vuoden aikana johtuen positiivisesta käyvän arvon tuloksesta ja korkotason noususta. Kasvua pienensivät maksetut osingot. Tytäryhtiöiden riskipositioiden muutokset ja täten taloudellisten pääomien muutokset olivat maltillisia. Konsernitasolla Nordean ja Sampo Oyj:n luvut otetaan myös huomioon muokattua vakavaraisuuspääomaa ja taloudellista pääomaa laskettaessa. Konsernitasolla muokatun vakavaraisuuspääoman määrä kasvoi enemmän kuin taloudellisen pääoman määrä, joten pääomituksen katsotaan olevan vahvempi kuin vuosi sitten. Sampo-konsernin pääomituksen kehitys sisäisestä ja viranomaisnäkökulmasta vuoden 2013 aikana on esitetty kuvassa Pääomituksen kehitys, If Vahinkovakuutus, Mandatum Life ja Sampo-konserni, 31.12.2012–31.12.2013.
Pääomituksen kehitys
If Vahinkovakuutus, 31.12.2012–31.12.2013
| 31.12.2012 | 31.3.2013 | 30.6.2013 | 30.9.2013 | 31.12.2013 | |
| Muokattu vakavaraisuuspääoma | 3 090 | 3 495 | 3 760 | 4 059 | 3 706 |
| Taloudellinen pääoma | 1 613 | 1 645 | 1 567 | 1 727 | 1 720 |
| Viranomaislaskennan vakavaraisuuspääoma | 3 101 | 3 421 | 3 469 | 3 742 | 3 372 |
| Vähimmäismäärä viranomaislaskennan vakavaraisuuspääomalle | 859 | 876 | 838 | 860 | 849 |
| Muokattu vakavaraisuuspääoma / taloudellinen pääoma |
1,9 | 2,1 | 2,4 | 2,4 | 2,2 |
| Viranomaislaskennan vakavaraisuuspääoma / vähimmäismäärä viranomaislaskennan vakavaraisuuspääomalle |
3,6 | 3,9 | 4,1 | 4,4 | 4,0 |
Pääomituksen kehitys
Mandatum Life, 31.12.2012–31.12.2013
| 31.12.2012 | 31.3.2013 | 30.6.2013 | 30.9.2013 | 31.12.2013 | |
| Muokattu vakavaraisuuspääoma | 1 076 | 1 256 | 1 292 | 1 485 | 1 492 |
| Taloudellinen pääoma | 1 110 | 1 126 | 1 123 | 1 123 | 1 085 |
| Viranomaislaskennan vakavaraisuuspääoma | 1 402 | 1 386 | 1 305 | 1 448 | 1 403 |
| Vähimmäismäärä viranomaislaskennan vakavaraisuuspääomalle | 222 | 223 | 221 | 222 | 222 |
| Muokattu vakavaraisuuspääoma / taloudellinen pääoma |
1,0 | 1,1 | 1,2 | 1,3 | 1,4 |
| Viranomaislaskennan vakavaraisuuspääoma / vähimmäismäärä viranomaislaskennan vakavaraisuuspääomalle |
6,3 | 6,2 | 5,9 | 6,5 | 6,3 |
Pääomituksen kehitys
Sampo-konserni, 31.12.2012–31.12.2013
| 31.12.2012 | 31.3.2013 | 30.6.2013 | 30.9.2013 | 31.12.2013 | |
| Muokattu vakavaraisuuspääoma | 8 197 | 8 872 | 9 039 | 9 391 | 9 417 |
| Taloudellinen pääoma | 4 560 | 5 389 | 5 276 | 5 380 | 5 361 |
| Viranomaislaskennan vakavaraisuuspääoma | 8 125 | 8 511 | 8 389 | 8 655 | 8 598 |
| Vähimmäismäärä viranomaislaskennan vakavaraisuuspääomalle | 4 767 | 4 841 | 4 682 | 4 699 | 4 663 |
| Muokattu vakavaraisuuspääoma / taloudellinen pääoma |
1,8 | 1,6 | 1,7 | 1,7 | 1,8 |
| Viranomaislaskennan vakavaraisuuspääoma / vähimmäismäärä viranomaislaskennan vakavaraisuuspääomalle |
1,7 | 1,8 | 1,8 | 1,8 | 1,8 |
Taloudellisen pääoman laskentaan käytettäviä malleja ja oletuksia päivitetään jatkuvasti. Siten taloudellisen pääoman luvut eivät välttämättä ole täysin vertailukelpoisia eri vuosien välillä.
Kuva Pääomituksen jakautuminen, Sampo-konserni, 31.12.2013 esittää eri liiketoiminta-alueiden ja Nordean osuuden Sampo-konsernin taloudellisesta pääomasta ja näiden välisen hajautuksen vaikutuksen koko Sampo-konsernin taloudelliseen pääomaan. Kuvassa esitetään myös konsernitason muokatun vakavaraisuuspääoman määrä, joka jakautuu Solvenssi I -säätelyn mukaiseen pääomaan ja muihin tappioita kattaviin eriin. Sisäisessä tarkastelussa muokattua vakavaraisuuspääomaa verrataan taloudelliseen pääomaan ja Solvenssi I -säätelyn mukaista pääomaa verrataan viranomaislaskennan mukaiseen pääomavaatimukseen, kun pääomitusta tarkastellaan viranomaisnäkökulmasta.
Sampo-konsernin taloudellisen pääoman määrä lisääntyi vuoden aikana 5 361 miljoonaan euroon vuoden 2013 loppuun mennessä (4 560 miljoonaa euroa vuonna 2012). Sampo-konsernin muokattu vakavaraisuuspääoma kasvoi vuoden aikana 9 417 miljoonaan euroon (8 197 miljoonaa euroa vuonna 2012), mikä johtui vahvasta käyvän arvon tuloksesta ja korkojen noususta. Muokattu vakavaraisuuspääoma ylitti taloudellisen pääoman 4 056 miljoonalla eurolla (3 637 miljoonaa euroa vuonna 2012) ja pääomitus sisäisin menetelmin arvioituna on vahva.
Pääomituksen jakautuminen
Sampo-konserni, 31.12.2013
Viranomaislaskennan mukainen vakavaraisuuspääoma oli 8 598 miljoonaa euroa Sampo-konsernissa vuoden 2013 lopussa.
Nordea on sisällytetty Sampo-konsernin taloudellisen pääoman laskelmiin lisäämällä Sampo Oyj:n omistusosuutta vastaava osuus Nordean ilmoittamasta taloudellisen pääoman määrästä, joka on muutettu 99,5 % luottamustasoa vastaavaksi. Vuoden lopussa Nordeasta syntyvä riski muodostaa suurimman yksittäisen osuuden Sampo-konsernin taloudellisesta pääomasta. Riskien ja liiketoiminta-alueiden väliset korrelaatiot, ja näin ollen epäsuorasti myös hajautuksen määrän, määrittää Sampo Oyj Sampo-konsernin tasolla.
Konsernitasoinen viranomaislaskennan mukainen vakavaraisuuspääoma
Sampo-konsernin vakavaraisuus raportoidaan neljännesvuosittain suomalaisille valvontaviranomaisille. Konsernin vakavaraisuus rahoitus- ja vakuutusryhmittymän vakavaraisuuden laskemisesta annetun asetuksen mukaan laskettuna (1193/2004) on esitetty taulukossa Konsernin vakavaraisuus, 31.12.2013 ja 31.12.2012.
Konsernin vakavaraisuus
31.12.2013 ja 31.12.2012
| Milj. € | 31.12.2013 | 31.12.2012 |
| Konsernitaseen oma pääoma | 10 643 | 10 020 |
| Toimialakohtaiset erät | 1 274 | 1 285 |
| Arvostuserot ja laskennalliset verot | 445 | 435 |
| Topdanmark | -130 | -165 |
| Pääomalainat | 143 | 212 |
| Osuus Nordean pääomasta, joka ei sisälly konsernitaseen omaan pääomaan | 816 | 803 |
| Aineettomat hyödykkeet ja toimialakohtaiset vähennykset | -3 319 | -3 160 |
| Liikearvo ja aineettomat hyödykkeet (vakuutusyhtiöt) | -752 | -771 |
| Liikearvo ja aineettomat hyödykkeet (Nordea) | -1 314 | -1 314 |
| Tasoitusmäärä (Suomi) | -317 | -309 |
| Muut | -13 | -11 |
| Suunniteltu voitonjako kuluvalta tilikaudelta | -924 | -756 |
| Konsernin vakavaraisuuspääoma, yhteensä | 8 598 | 8 145 |
| Viranomaisten vaatima vähimmäismäärä, yhteensä | 4 663 | 4 767 |
| Konsernin vakavaraisuus | 3 935 | 3 379 |
| Konsernin vakaravaisuussuhde | 184 % | 170 % |
| (vakavaraisuuspääoma / viranomaisten vaatima vähimmäismäärä %) |
Työsuhde-etuuksia koskevan muutetun tilinpäätösstandardin IAS 19:n käyttöönoton vuoksi vertailulukuina käytettävät vuoden 2012 luvut on laskettu uudelleen ja ne eroavat aiemmin julkistetuista luvuista.
Vuoden 2013 lopussa Sampo-konsernin viranomaislaskennan mukainen vakavaraisuusasema oli vahva. Konsernin vakavaraisuussuhde oli 184 prosenttia (170 prosenttia 2012).